為規(guī)范內(nèi)部審計流程、提升審計質(zhì)量，市城發(fā)集團(tuán)根據(jù)上級部署要求并結(jié)合企業(yè)實際，對《市城發(fā)集團(tuán)內(nèi)部審計管理制度》進(jìn)行修訂。此次修訂聚焦制度科學(xué)性與監(jiān)督效能，通過優(yōu)化流程、明確責(zé)任，強化審計在企業(yè)治理中的支撐作用。

一是明確職責(zé)范圍。明確審計委員會負(fù)責(zé)履行集團(tuán)本部及部分權(quán)屬企業(yè)的監(jiān)事會法定職責(zé)，進(jìn)一步厘清其權(quán)責(zé)邊界；二是優(yōu)化管理條款。整合內(nèi)部審計證據(jù)及工作底稿相關(guān)規(guī)定，提升條款簡潔性與實操性；三是強化問效機制。明確審計整改的分類標(biāo)準(zhǔn)及時限要求，同時建立“首次60日反饋+每季度定期報備”的雙重整改管理機制，強化整改跟蹤問效。

修訂后的制度健全了集團(tuán)內(nèi)部審計體系，有效提升內(nèi)部控制與風(fēng)險防范能力，推動審計成果從“發(fā)現(xiàn)問題”向“完善機制”深化，助力集團(tuán)實現(xiàn)健康有序的高質(zhì)量發(fā)展。